金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门负(fù)责人就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部(bù)门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市(shì)场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机(jī)构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等(děng)相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法(fǎ)权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面(miàn)，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的(de)沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事(shì)人(rén)依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资者及(jí)时有(yǒu)效地(dì)追究(jiū)违规上市公司及其(qí)相关中介(jiè)机构等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本市(shì)场法律责任(rèn)体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对违法行为进行(xíng)立体式追责(zé)的重要一环(huán)，也(yě)是(shì)提高资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违(wéi)规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位(wèi)尽(jǐn)责，形成资(zī)本市(shì)场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书(shū)的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实(shí)施精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构故意0是有理数吗还是无理数，0是有理数吗？判断题参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念，综合(hé)考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付(fù)、责令回购、行政执法当事(shì)人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于(yú)个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任(rèn)主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额为公司(sī)初步估(gū)算结果(guǒ)，基金(jīn)规模(mó)将根据(jù)最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔(péi)付可(kě)以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度(dù)（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期(qī)间(jiān)，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构终止案件调查(chá)的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能(néng)获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为依法可(kě)能被(bèi)处以罚款和(hé)没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现对(duì)申请人的(de)精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿(cháng)问(wèn)题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开(k0是有理数吗还是无理数，0是有理数吗？判断题āi)展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市(sh0是有理数吗还是无理数，0是有理数吗？判断题ì)康达(dá)律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会(huì)计师(shī)事务(wù)所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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