金融界4月21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人(rén)、控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案的行(xíng)政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储(chǔ)技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机关(guān)处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构等责(zé)任主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权(quán)利救(jiù)济渠道，维(wéi)护(hù)投资者合(hé)法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各(gè)方归(guī)位(wèi)尽责，形成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券(quàn)公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服(fú)务(wù)机(jī)构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其将进酒为何读qiang，陈道明朗诵《将进酒》(qí)未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行(xíng)为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意(yì)识(shí)和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投资者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前在(zài)投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有效(xiào)保(bǎo)护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽(lǎn)子(zi)解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述(shù)金额为公司初(chū)步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露的公告(gào)中提出向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额(é)，以(yǐ)及投资(zī)者(zhě)因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款数(shù)额(é)，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人(rén)承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司(sī)、会计师将进酒为何读qiang，陈道明朗诵《将进酒》事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责(zé)任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关(guān)注相关中介机构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉(jué)营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：绿茶通用站群 将进酒为何读qiang，陈道明朗诵《将进酒》