科创板首批(pī)退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和(hé)*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的《行政处(chù)罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市(shì)的(de)事先告知书，两家公司的股票自4月24日(rì)开(kāi)市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消息显(xiǎn)示，其(qí)收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代(dài)、天健会(huì)计师事务(wù)所、康达(dá)律师(shī)事务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问(wèn)题：

　　证监会行政处(chù)罚决定(dìng)书显示，紫晶存储存在欺诈发(fā)行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科(kē)创(chuàng)板上市委审(shěn)议同意发行上市，2020年(nián)3月在(zài)科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账(zhàng)、安排资金回款、提前(qián)确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其(qí)中，2017年-2019年上半(bàn)年(nián)分别虚增利润21,62.71万(wàn)元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年上半年末对外(wài)担保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按规定披(pī)露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按规(guī)定披露对外(wài)担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫晶存(cún)储责令(lìng)改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露(lù)招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月在(zài)科创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达(dá)易(yì)盛在(zài)公告(gào)的证(zhèng)券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资(zī)子公司浙(zhè)江金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合同、开(kāi)展(zhǎn)虚(xū)假(jiǎ)业务(wù)，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在(zài)虚(xū)增在建(jiàn)工程(chéng)等问题(tí)。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈(zhà)发行部分，证监会(huì)对泽达(dá)易盛处以非法(fǎ)所募集资金(jīn)金额20％的处(chù)罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募(mù)集资金的3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他(tā)违(wéi)法(fǎ)事实计算(suàn)，证监会(huì)最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿(yì)元(yuán)罚(fá)款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总(zǒng)经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是(shì)，在4月(yuè)21日市(shì)场(chǎng)全面大(dà)跌的行情(qíng)下，两家公司均(jūn)有不同(tóng)幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨(zhǎng)3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户(hù)，户均(jūn)持股(gǔ)市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达(dá)已被提(tí)起诉讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行政(zhèng)处罚“靴子落地(dì)”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终(zhōng)止(zhǐ)上市(shì)的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触(chù)及(jí)《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规定(dìng)的(de)重大违(wéi)法行为，将(jiāng)被(bèi)实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一(yī)）开(kāi)市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上(shàng)交所下发的拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上市的事(shì)先告知书。在(zài)收到(dào)终止上市告(gào)知(zhī)书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和申(shēn)辩。交易(yì)所由上市委员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核(hé)意见(jiàn)作出是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上(shàng)市的决定。

　　根据相关规定，若股票(piào)被终(zhōng)止上(shàng)市，自交易所(suǒ)公告对股票作出终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之(zhī)日后5 个交(jiāo)易日届满的下一(yī)交(jiāo)易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入(rù)退市整理期(qī)，并在股票(piào)简(jiǎn)称前(qián)冠以(yǐ)“退(tuì)市”标识(shí)，退市整理期的(de)交易(yì)期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市(shì)整理期届满后5个交易日(rì)内对股(gǔ)票(piào)予以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)官微发(fā)布(bù)消息显(xiǎn)示，其(qí)已于当日收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申(shēn)请。起(qǐ)诉投(tóu)资者(zhě)同时(shí)申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审(shěn)理案件。上海金融法院称，其将依法审查，及(jí)时公布进(jìn)展情(qíng)况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者(zhě)提起的(de)诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所、康达律(lǜ)师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽达易盛首次(cì)公(gōng)开发行股(gǔ)票(piào)并在科创(chuàng)板上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌保(bacross 和 cross的区别，cross和across区别和用法ǎo)荐、承(chéng)销及(jí)持续督导等业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证监会(huì)决(jué)定对其公司立案(àn)。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者服(fú)务中心公告称，关注到上海金(jīn)融法院收到12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起诉投资(zī)者同(tóng)时申(shēn)请适(shì)用普通代(dài)表人诉(sù)讼程(chéng)序审理案(àn)件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中国证(across 和 cross的区别，cross和across区别和用法zhèng)监会(huì)立案(àn)调查公司(sī)，根(gēn)据(jù)《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，公(gōng)司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切(qiè)关(guān)注(zhù)诉讼进展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，发布普(pǔ)通代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关(guān)法(fǎ)律法规公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含(hán)50名）投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。

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